■決算処理に関するＱ＆Ａ

Ｑ．決算処理中であるが、翌期の伝票が増えてきたので、伝票を入力したい。

　 決算業務が終了するまでには、期末から1〜2ヶ月程かかるのが通常です。その一方では、決算が確定するまでの間も日々取引が発生しますので、伝票入力を行う必要があります。このような場合、以下の手順で対処します。

■消費税に関するＱ＆Ａ

　Ｑ．＜消費税申告書＞ 金額がどのように集計されているのか追跡したい。

　　 消費税申告書は、仕訳明細上の税区分を基にして集計される資料であり、総勘定科目を基にして集計されている資料とは異なります。消費税申告書の金額は、以下の流れで追跡が可能です。

　　[消費税申告書]　←→　[消費税計算書]　←→　[税区分別明細表]

　　 消費税計算書では、消費税申告書を作成する際の基礎となる税区分を、その区分毎に集計して、結果を出力します。また、税区分別明細表では、指定された消費税区分を持つ仕訳明細を、日付順に出力します。

　Ｑ．＜科目別課税対象額集計表＞　金額が正しく集計されない。

　　　＝原因＝

　　　　仕訳伝票入力時に、消費税額を自動計算している場合のみ有効なメニューです。つまり、税処理を｢税抜自動｣か「税込自動」にしている場合のみで、仮受・仮払消費税勘定を直接使用して仕訳伝票を入力している場合は、集計対象外となります。

　　　＝対応＝

　　　　登録済の仕訳伝票の消費税計算を、自動的に設定しなおしてください。